בדיקת זכאות למס הכנסה שלילי – איך זה עובד?
הדרך היעילה ביותר לקבל החזר מס במסגרת תכנית מס הכנסה שלילי (מענק עבודה) היא להיות מאורגן ומוכן מראש. ראשית, חשוב לשמור את כל תלושי השכר ומסמכי ההכנסה לאורך השנה. כשמגיע מועד הגשת הבקשה, בדרך כלל בין יולי לדצמבר עבור השנה הקודמת, יש למלא את הטופס המקוון באתר רשות המסים או להשיג טופס ידני ולמלא אותו בקפידה.
הסכומים משתנים בהתאם למצב המשפחתי וגובה ההכנסה, אך יכולים להגיע עד כ-810 שקלים בחודש להורים עם ילדים או כ-390 שקלים ליחידים ללא ילדים. חשוב לוודא שכל הפרטים מדויקים ושכל המסמכים הנדרשים מצורפים, כולל אישורי הכנסות נוספות אם ישנן.
הגשת הבקשה באופן מקוון מזרזת את התהליך. לאחר אישור הזכאות, המענק משולם בארבעה תשלומים שווים במהלך השנה העוקבת, ישירות לחשבון הבנק. מומלץ לעקוב אחר סטטוס הבקשה באתר רשות המסים ולהיות זמין למקרה שיידרשו מסמכים נוספים. בנוסף, כדאי להתעדכן בשינויים בתנאי הזכאות מדי שנה, שכן אלה עשויים להשתנות.
כמה כסף מקבלים ממס הכנסה שלילי?
הסכום שמקבלים ממס הכנסה משתנה בהתאם להכנסה שלכם בפועל, הטבלה שלהלן (שהכין משרד האוצר) עשויה לסייע לכם להבין כמה תקבלו:
| המענק החודשי המגיע (₪) | ההכנסה החודשית הממוצעת (₪) | |
| גבר נשוי שיש לו ילד אחד או שניים או גבר/אישה ללא ילדים שמלאו לו/ה 55 שנים | אישה או גבר חד-הורי (שכלכלת ילדיו עליו) ושיש להם ילד אחד או שניים | |
| 0 | 0 | 0-2,050 |
| 80 | 120 | 2,051 |
| 152 | 228 | 2,500 |
| 233 | 350 | 3,000 |
| 330 | 495 | 3,570-4,760 |
| 275 | 413 | 5,000 |
| 160 | 240 | 5,500 |
| 20 | 30 | 6,108 |
| 0 | 0 | 6,109 ומעלה |
| המענק החודשי המגיע (₪) | ההכנסה החודשית הממוצעת (₪) | |
| גבר נשוי שיש לו שלושה ילדים לפחות | אישה או גבר חד-הורי (שכלכלת ילדיו עליו) ושיש להם שלושה ילדים לפחות | |
| 0 | 0 | 0-2,050 |
| 120 | 180 | 2,051 |
| 226 | 339 | 2,500 |
| 343 | 515 | 3,000 |
| 480 | 720 | 3,570-4,760 |
| 424 | 636 | 5,000 |
| 306 | 459 | 5,500 |
| 20 | 30 | 6,716 |
| 0 | 0 | 6,717 ומעלה |
אוקיי ואיך מקבלים את הכסף בפועל?
כדי לקבל את הכסף צריך להגיש תביעה. כדי להגיש תביעה, יש ללכת לסניף דואר עם תעודת זהות ואישור רשמי מהבנק (למשל צילום של צ'ק) כדי שיידעו לאן להפקיד את הכסף.
* הגשת התביעה הינה חינם, אין צורך לשלם בבנק הדואר עמלה כזו או אחרת.
פקיד הבנק ישאל אותך מספר שאלות וימלא איתך את הטופס.
ניתן לקבל פרטים על הסטטוס של התביעה שלך במספרי הטלפון 4954* , 1-222-4954 או 02-5656400
מרגע שאושרה תביעתך, הסכום יופקד לחשבונך
כמה כסף בממוצע ניתן לקבל בתור החזר של מס הכנסה שלילי?
סכום המענק הממוצע משתנה בהתאם לנסיבות האישיות של כל מבקש. עם זאת, אפשר לתת מספר דוגמאות כלליות לסכומים שניתן לקבל:
דוגמה 1: הורה יחיד עם שני ילדים, המשתכר 4,500 ש"ח בחודש, עשוי לקבל מענק של כ-720 ש"ח בחודש.
דוגמה 2: זוג נשוי עם ילד אחד, כאשר אחד מבני הזוג משתכר 3,800 ש"ח בחודש, יכול לקבל מענק של כ-530 ש"ח בחודש.
דוגמה 3: אדם רווק מעל גיל 55 ללא ילדים, המשתכר 3,200 ש"ח בחודש, עשוי לקבל מענק של כ-320 ש"ח בחודש.
דוגמה 4: זוג נשוי ללא ילדים, כאשר שני בני הזוג עובדים וכל אחד משתכר 5,000 ש"ח בחודש, יכול לקבל מענק של כ-200 ש"ח בחודש לכל אחד.
דוגמה 5: הורה יחיד עם שלושה ילדים, המשתכר 6,000 ש"ח בחודש, עשוי לקבל מענק של כ-810 ש"ח בחודש.
תנאי זכאות עיקריים:
- גיל 23 ומעלה (או 18 ומעלה עם ילדים).
- הכנסה חודשית ממוצעת בין 2,100 ש"ח ל-6,700 ש"ח.
- שווי נכסים (לא כולל דירת מגורים וכלי רכב) אינו עולה על 193,000 ש"ח.
- מצב משפחתי ומספר ילדים משפיעים על הזכאות והסכום.
👈זמן קבלת המענק: התהליך מתחיל בהגשת הבקשה, בדרך כלל בין יולי לדצמבר עבור השנה הקודמת. לאחר אישור הזכאות, המענק משולם בארבעה תשלומים שווים במהלך השנה העוקבת.
👈משך הטיפול בבקשה: הטיפול בבקשה עשוי להימשך מספר שבועות עד מספר חודשים, תלוי בעומס ובמורכבות הבקשה. בקשות מקוונות בדרך כלל מטופלות מהר יותר.
חשוב לציין: הסכומים והתנאים עשויים להשתנות משנה לשנה. מומלץ לבדוק את המידע העדכני באתר רשות המסים. כמו כן, הסכומים המדויקים נקבעים על פי נוסחה מורכבת המתחשבת במספר גורמים, ולכן הדוגמאות הן להמחשה בלבד.
מושגים מרכזיים שחשוב לדעת כשזה נוגע למס הכנסה שלילי
- מענק עבודה – השם הרשמי של מס הכנסה שלילי, תשלום שמעניקה המדינה לעובדים בשכר נמוך כתמריץ להשתלבות בשוק העבודה.
- טווח הכנסה מזכה – רצועת השכר החודשי המזכה במענק, הנעה בין 2,100 ₪ ל-6,700 ₪ בחודש.
- שנת מס קובעת – השנה הקלנדרית שעבורה מחושב המענק, כאשר הבקשה מוגשת בשנה העוקבת.
- הכנסה מעבודה – שכר שמתקבל ממעסיק שמנכה מס במקור, לא כולל הכנסות מעסק עצמאי או קצבאות.
- תקופת זכאות – פרק הזמן בו המבקש עבד בפועל במהלך שנת המס, משפיע על גובה המענק.
- סכום המענק המרבי – התקרה השנתית למענק העבודה, המשתנה בהתאם למצב המשפחתי והכנסות.
- מבחן הכנסות משפחתי – בדיקת ההכנסות המשותפות של בני הזוג לצורך קביעת הזכאות למענק.
- תקופת התיישנות – פרק זמן של שנתיים להגשת תביעה למענק עבודה מתום שנת המס הרלוונטית.
- פעימות תשלום – ארבעה מועדי תשלום קבועים בשנה בהם מועבר המענק לזכאים.
- מבחן רכוש – בדיקת שווי הנכסים של מבקש המענק, למעט דירת מגורים יחידה, לצורך קביעת זכאות.
האם מדובר בהחזר מס שלילי לשכירים בלבד או שגם לעצמאיים?
מענק עבודה (מס הכנסה שלילי) אינו מוגבל לשכירים בלבד, אלא זמין גם לעצמאיים העומדים בקריטריונים המתאימים. עצמאיים יכולים להיות זכאים למענק בתנאי שהכנסתם החודשית הממוצעת נמצאת בטווח הזכאות, בדומה לשכירים. עם זאת, ישנם הבדלים מסוימים בתהליך הבקשה והחישוב עבור עצמאיים.
למשל, עצמאיים נדרשים להגיש את הדוח השנתי שלהם למס הכנסה לפני שיוכלו לתבוע את המענק, וחישוב ההכנסה שלהם לצורך המענק מבוסס על ההכנסה החייבת במס. חשוב לציין כי עצמאיים צריכים לעמוד באותם קריטריונים של גיל, הכנסה ושווי נכסים כמו שכירים, ועליהם להגיש את הבקשה למענק בנפרד מהדוח השנתי שלהם.
מהו מס הכנסה שלילי בקצרה?
מס הכנסה שלילי, הידוע גם כ"מענק עבודה", הוא תכנית ממשלתית שנועדה לעודד תעסוקה ולהגדיל את הכנסתם של עובדים בעלי שכר נמוך. במסגרת התכנית, עובדים העומדים בקריטריונים מסוימים מקבלים תוספת הכנסה מהמדינה.
מי זכאי למענק עבודה?
הזכאות נקבעת על פי מספר קריטריונים:
- גיל: 23 ומעלה (או 18 ומעלה עם ילדים).
- הכנסה חודשית ממוצעת: בטווח שבין כ-2,100 ש"ח לכ-6,700 ש"ח.
- בעלות על נכסים: שווי הנכסים (לא כולל דירת מגורים וכלי רכב) אינו עולה על 193,000 ש"ח.
- מצב משפחתי: יש הבדלים בזכאות בין הורים לילדים, יחידים ללא ילדים, ומשפחות חד-הוריות.
כיצד מחושב גובה המענק?
גובה המענק נקבע לפי מספר גורמים:
- גובה ההכנסה החודשית הממוצעת.
- מספר ילדים במשפחה.
- מצב משפחתי (נשוי/רווק).
- גיל העובד.
המענק יכול להגיע עד לכ-810 ש"ח בחודש להורים לילדים, וכ-390 ש"ח בחודש ליחידים ללא ילדים.
כיצד מגישים תביעה למענק עבודה?
- מילוי טופס תביעה: ניתן למלא טופס מקוון באתר רשות המסים או להגיש טופס ידני.
- צירוף מסמכים: יש לצרף תלושי שכר, אישורי הכנסות נוספות ומסמכים רלוונטיים אחרים.
- הגשה: את הטופס והמסמכים יש להגיש למשרד מס הכנסה הקרוב למקום המגורים.
- מועד הגשה: התביעה מוגשת עבור שנת המס הקודמת, בדרך כלל בין החודשים יולי לדצמבר.
מתי וכיצד מתקבל המענק?
לאחר אישור הזכאות, המענק משולם בארבעה תשלומים שווים במהלך השנה העוקבת. התשלום מועבר ישירות לחשבון הבנק של הזכאי.
👈חשוב לדעת-
- הזכאות נבדקת מחדש בכל שנה.
- קבלת המענק אינה פוגעת בזכאות לקצבאות אחרות כמו קצבת ילדים או הבטחת הכנסה.
- המענק אינו נחשב כהכנסה לצורך תשלום מס הכנסה.
- יש לשמור על תלושי השכר ומסמכים רלוונטיים אחרים לצורך הגשת התביעה.
כמה זמן יכול לקחת כל התהליך בממוצע?
התהליך של קבלת מס הכנסה שלילי (מענק עבודה) יכול להימשך מספר חודשים מתחילתו ועד סופו. הכל מתחיל בתקופת ההגשה, שבדרך כלל נפתחת ביולי ונמשכת עד דצמבר של השנה העוקבת לשנת המס הרלוונטית. למשל, עבור שנת המס 2023, ניתן להגיש בקשות החל מיולי 2024.
משך הזמן המדויק לטיפול בבקשה תלוי במספר גורמים, כגון עומס העבודה ברשות המסים, מורכבות הבקשה, ושלמות המסמכים שהוגשו. בממוצע, הטיפול בבקשה עשוי להימשך בין חודש לשלושה חודשים מרגע ההגשה. עם זאת, במקרים מסוימים, כאשר נדרשים מסמכים נוספים או כאשר יש צורך בבדיקות מעמיקות יותר, התהליך עלול להתארך. לאחר אישור הזכאות, התשלום עצמו מתבצע בארבעה מועדים במהלך השנה העוקבת.
כך שמרגע הגשת הבקשה ועד לקבלת התשלום האחרון, התהליך כולו יכול להימשך כשנה עד שנה וחצי. חשוב לציין כי הגשת בקשה מקוונת באתר רשות המסים עשויה לזרז את התהליך, שכן היא מפחיתה את הצורך בעיבוד ידני של המסמכים. בנוסף, מומלץ להגיש את הבקשה מוקדם ככל האפשר בתקופת ההגשה, כדי להימנע מעיכובים אפשריים בשל עומס בקשות בסוף התקופה. מעקב אחר סטטוס הבקשה באתר רשות המסים יכול לסייע בהבנת התקדמות התהליך ולזהות אם נדרשות פעולות נוספות מצד המבקש.
פרטים נוספים שצריך לדעת על החזר מס שלילי
השפעה על קצבאות ותמיכות אחרות
מענק העבודה (מס הכנסה שלילי) אינו נחשב כהכנסה לצורך קבלת קצבאות או תמיכות אחרות מהמדינה. זה אומר שקבלת המענק לא תפגע בזכאות לקצבאות כמו הבטחת הכנסה, קצבת נכות, או דמי אבטלה.
שינויים בתנאי העבודה
חשוב לדווח לרשות המסים על כל שינוי משמעותי בתנאי העבודה או בהכנסה במהלך השנה. שינויים אלה עשויים להשפיע על הזכאות או על גובה המענק.
זכאות רטרואקטיבית
ניתן לתבוע מענק עבודה באופן רטרואקטיבי עבור השנתיים האחרונות. אם לא הגשתם בקשה בעבר וייתכן שהייתם זכאים, כדאי לבדוק אפשרות זו.
השפעה על מיסוי
המענק אינו חייב במס הכנסה, כלומר לא צריך לשלם מס על הסכום שמתקבל כמענק עבודה.
שילוב עם הטבות מס אחרות
ניתן לקבל מענק עבודה במקביל להטבות מס אחרות, כמו נקודות זיכוי במס הכנסה. זה יכול להגדיל את ההכנסה הפנויה באופן משמעותי.
מענק מוגדל לאזורים מסוימים
בחלק מהיישובים בישראל, בעיקר באזורי פריפריה, ניתן מענק עבודה מוגדל. כדאי לבדוק אם אתם גרים באחד מהאזורים הללו.
השפעה על הכנסות בן/בת הזוג
אם שני בני הזוג עובדים, כל אחד מהם יכול להיות זכאי למענק עבודה בנפרד, בהתאם להכנסותיו האישיות.
מענק לעצמאים
גם עצמאים יכולים להיות זכאים למענק עבודה, בתנאי שהם עומדים בקריטריונים של הכנסה ותנאים אחרים.
השפעה על דירוג אשראי
קבלת מענק עבודה אינה משפיעה על דירוג האשראי שלכם ואינה נחשבת כחוב או הלוואה.
אפשרות לערעור
אם בקשתכם למענק עבודה נדחתה, יש אפשרות לערער על ההחלטה תוך פרק זמן מוגדר. חשוב להכיר את זכותכם זו ולנצל אותה במידת הצורך.
קישורים חיצוניים למס הכנסה שלילי
- ביטוח לאומי – מענק עבודה (מס הכנסה שלילי) – www.btl.gov.il/benefits/negative_income_tax
- רשות המסים – מענק עבודה – www.taxes.gov.il/taxes/maanakavoda
- כל זכות – מס הכנסה שלילי – www.kolzchut.org.il/he/מענק_עבודה_(מס_הכנסה_שלילי)
- משרד העבודה והרווחה – זכויות עובדים – www.molsa.gov.il/employment/workers_rights
- המוסד לביטוח לאומי – מחשבון מענק עבודה – www.btl.gov.il/calculators/negative_income_tax_calculator
💡 עובדים מעל גיל 23 עם ילדים או מעל 55 ללא ילדים, שהכנסתם החודשית נעה בין 2,100 ל-6,700 ₪.
💡 ניתן להגיש דרך אתר רשות המסים, בסניפי הדואר או באופן מקוון באתר הביטוח הלאומי.
הדיווח נדרש תוך 30 יום ממועד המכירה, כולל תשלום המס המחושב או בקשה להסדר תשלומים.
ניתן לקזז הפסדי הון כנגד רווחי הון באותה שנת מס או בשנים הבאות, בכפוף למגבלות מסוימות.
יש לדווח על רווחי הון מחו"ל ולשלם עליהם מס בישראל, תוך אפשרות לקבל זיכוי על מס ששולם במדינה הזרה בהתאם לאמנות המס.
בחר איזו הלוואה אתה צריך ? באיזה בנק מתנהל החשבון שלך? פרטי ההתקשרות מטרת ההלוואה איזה כרטיס אשראי יש לך? נצטרך ממך מספר פרטים נוספים לבדיקת ההלוואה ✅בהתאם לנתוניך יש סיכוי גבוה שמגיע לך כסף ממס הכנסה! התקדמת בבקשת ההלוואה שלך בסכום ₪ השכלה: ספר לנו אם למדת במוסד אקדמאי ואם יש לך תואר ראשון או שני. שלב אחרון וסיימנו! בקשתך התקבלה והיא תיבדק בהקדם, בשעות הקרובות יחזרו אליך עד 5 חברות להלוואות לכל מטרה שיציעו לך פתרון מתאים.
מעולה, ממשיכים!
מעולה, ממשיכים!
(זה ייקח פחות מדקה, מבטיחים!) ממשיכים לרמת הכנסה עוד כמה פרטים קטנים מעולה, ממשיכים! עוברים לשלב הבא תודה! ממשיכים עוברים לשלב הבא עוברים לשלב הבא עוברים לשלב הבא כבר מסיימים! קיבלנו עוד קצת! עוד קצת! עוד טיפה! תודה! ממשיכים תודה! ממשיכים תודה! ממשיכים תודה! ממשיכים
רק חסרים לנו כמה פרטים לצורך השלמת הבקשה
מלא רק מספר ת"ז ותאריך הנפקה וההלוואה בדרך!
