שאלות ותשובות – קרן השתלמות

מה זה קרן השתלמות?

קרן השתלמות היא סוג של קופת חיסכון אשר בה החיסכון נצבר במשך שש שנים. מאחר ותנאי החיסכון לקרנות השתלמות זוכים להטבות מס בדומה לחיסכון לטווח ארוך שמעודדת המדינה, כדאי מאוד להפריש כסף לקרן. למידע נוסף ומורחב: קרן השתלמות

מה היתרון של קרן השתלמות על תוכניות חיסכון אחרות?

התשובה הפשוטה: אתה חוסך יותר כסף (תמורת אותו סיכון). כלומר באפיקי חיסכון אחרים, המדינה גובה מיסים על הרווח או שהריביות אינן מצוינות. אך בקרן השתלמות לא רק שלא משלמים מיסים על הרווח (בשונה ממרבית אמצעי החיסכון) אלא שהפרשות המעסיק שהינן רוב הכסף שנחסך פטורות ממס. למעשה הרווח המשמעותי כאן איננו בהכרח מהריבית אלא מהעובדה שלא משלמים מס הכנסה על הכסף שנחסך שמקורו במעסיק (עד לתקרה). בקיצור, כדאי מאוד לכל אחד לפתוח קרן השתלמות

האם המעסיק חייב להפריש לי לקרן השתלמות?

ברוב המקרים התשובה לשאלה זו לצערנו היא: לא. יחד עם זאת, במגזר הציבורי מקובל מאוד כי במסגרת ההסכם הקיבוצי, העובד זכאי לקרנות השתלמות. במקרה בו הדבר מוגדר כחלק מההסכם הקיבוצי, המעסיק מחויב להפריש לעובדיו לקרן, לפי ההסכם שנחתם עימו. בחברות רבות מקובל להעניק קרן השתלמות לעובד לאחר שנה מתחילת עבודתו, כהטבה שאיננה מהיום הראשון להעסקתו. דעו, כי גם אם המעסיק לא מפריש לכם מיוזמתו, כדאי לבקש ממנו, זו הטבה מקובלת. גם אם המעסיק סירב, כדאי לבקש ממנו להפריש ולהוריד לכם מהשכר את חלקו. הדבר משתלם לאור הטבות המס שגלומות בהפרשה.

כיצד מודדים ביצועי קרנות השתלמות?

האם אני יכול לעבור לקרן השתלמות חדשה?

המעסיק שלי לא רוצה להפריש לי לקרן השתלמות, האם אני יכול להפריש לבד?

לצערינו לא. אתה יכול לנסות לשכנע את המעסיק כי יפריש לךתמורת הורדה מקבילה במשכורת (החתם אותו על הבטחה לשחרור הכספים במועד עזיבתך את העבודה).

אם אתה גם עצמאי במקביל להיותך שכיר, אתה יכול להפריש בעצמך לקרן השתלמוץ, בתנאים אחרים אך עדיין טובים מאוד.

אני חייל, האם אני יכול להפריש לקרן הישתלמות?

חיילים כמו שאר אזרחי ישראל לא יכולים להפריש לעצמם לקרן הישתלמות. אם אתה חייל בסדיר, אתה כמובן לא יכול לעשות כן. אם אתה חייל בקבע, ייתכן ויש לך קרן הישתלמות - תלוי בתנאים שלך. בהחלט שווה לבקש קרן הישתלמות, הגם שצה"ל הינו גוף שלא ידוע בגמישות שלו.

אני גם שכיר וגם עצמאי (בעל עסק) האם אני יכול להפריש לקרן השתלמות פעמיים?

אם אתה שכיר המקבל הפרשות לקרן השתלמות ממקום עבודתך, אתה עדיין יכול להפריש לקרן השתלמות סכומים כעצמאי, כל עוד לא הגעת לתקרת ההטבות כשכיר.